關于2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算(草案)的報告

關于2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案）的報告

區(qū)財政局局長　韓志杰

（2023年4月）

尊敬的主任、各位副主任、各位委員：

受區(qū)人民政府委托，向區(qū)二屆人大常委會第十二次會議報告2022年財政預算執(zhí)行情況及2023年財政預算（草案），請予以審議。

一、2022年全區(qū)財政預算執(zhí)行情況

2022年是黨的二十大勝利召開之年，也是我區(qū)發(fā)展史上極不平凡、極不容易的一年。一年來，面對復雜嚴峻的國內外形勢和諸多風險挑戰(zhàn)，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導及區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，全力做好財政國資

各項工作，財政收支運行穩(wěn)中有進、進中提質，預算執(zhí)行情況良好。

（一）預算變動情況

2022年，經區(qū)第二屆人民代表大會第二次會議批準的全區(qū)收支預算為：公共財政收入預算為16．94億元，公共財政支出預算為29．55億元，在預算執(zhí)行過程中，上級專項、上年結轉和各項轉移支付等安排支出12．8億元，扣除安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6．8億元，公共財政支出預算由29．55億元調整為35．55億元。

（二）財政收支預算執(zhí)行情況

1、公共財政預算執(zhí)行情況

2022年，公共財政預算收入累計完成19．46億元，為年度預算的114．88％，比上年增長20．92％。

全區(qū)主要收入項目執(zhí)行情況：

稅收收入完成162886萬元，比上年增長28．26％。其中：增值稅完成38150萬元，比上年增長17．60％；企業(yè)所得稅完成25449萬元，比上年增長75．92％；個人所得稅完成1278萬元，比上年下降19．17％；資源稅完成80700萬元，比上年增長34．81％；城市維護建設稅完成7513萬元，比上年增長32．00％；房產稅完成2481萬元，比上年增長27．69％；印花稅完成3393萬元，比上年增長27．69％；城鎮(zhèn)土地使用稅完成2348萬元，比上年增長17．75％；土地增值稅完成288萬元，比上年下降75．98％；車船稅完成374萬元，比上年下降0．53％；耕地占用稅完成2萬元，比上年下降99．96％；契稅完成451萬元，比上年增長0．89％；環(huán)境保護稅完成447萬元，比上年下降0．45％；其他稅收收入完成12萬元，與上年持平。

非稅收入完成31713萬元，比上年下降6．55％。其中：專項收入完成28147萬元，比上年增長28．63％；行政性收費收入完成274萬元，比上年下降89．02％；罰沒收入完成246萬元，比上年下降89．98％；無國有資本經營收入；國有資源有償使用收入完成3035萬元，比上年下降46．71％；無捐贈收入，其他收入完成11萬元，比上年下降96．90％。

2022年公共財政支出累計執(zhí)行349744萬元，為年度調整預算355488萬元的98．38％，比上年增長2．82％。按政府收支分類科目分為：一般公共服務支出42644萬元，比上年增長8．78％；公共安全支出1857萬元，比上年增長0．87％；教育支出76337萬元，比上年下降23．09％；科學技術支出1123萬元，比上年下降28．74％；文化體育與傳媒支出1983萬元，比上年下降10．07％；社會保障就業(yè)支出60370萬元，比上年增長41．14％；衛(wèi)生健康支出38036萬元，比上年增長107．50％；節(jié)能環(huán)保支出7442萬元，比上年下降21．89％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出39036萬元，比上年增長109．86％；農林水支出16200萬元，比上年下降19．94％；交通運輸支出10666萬元，比上年下降5．78％；資源勘探信息等支出1986萬元，比上年下降7．37％；商業(yè)服務業(yè)等支出1085萬元，比上年增長100．93％；自然資源海洋氣象等支出2535萬元，比上年下降23．53％；住房保障支出22487萬元，比上年下降16．75％；糧油物資儲備支出2382萬元，比上年下降624．01％；災害防治及應急管理支出3302萬元，比上年增長11．97％；其他支出19597萬元，比上年增長27．05％。

2、政府性基金預算執(zhí)行情況

2022年政府性基金本級收入50291萬元，上級補助收入1372萬元，地方政府專項債務轉貸收入37500萬元，上年結轉15201萬元，收入總計104364萬元。

全年基金支出93052萬元，上解上級支出56萬元，相應結轉下年使用的基金支出為11256萬元。

3、國有資本經營預算執(zhí)行情況

2022年全區(qū)無國有資本經營收入，上年結余收入881萬元，上級轉移支付收入6822萬元；支出222萬元，調入一般公共預算33萬元，結余7448萬元。

4、社會保險基金預算執(zhí)行情況

2022年全區(qū)社會保險基金收入完成49006萬元，支出52843萬元。主要收支項目執(zhí)行情況如下：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入9886萬元，支出8275萬元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入39120萬元，支出44568萬元。

（三）2022年落實人大決議和財政重點工作情況

1、多措并舉增收節(jié)支，力保財政平穩(wěn)運行

財政部門多措并舉力保財政平穩(wěn)運行。一是扎實強化收入組織，壓實稅收責任，落實落細稅收優(yōu)惠政策，大力清繳以前年度稅收欠款；挖掘非稅收入增長點，協(xié)調自然資源部門加大對土地、礦產資源收入的清繳力度，確保各項收入應收盡收，2022年全區(qū)一般公共預算收入超額完成年度目標，超收2．52億元。二是管好用好直達資金，第一時間將中央特殊轉移支付資金分配到部門，共計支出5．53億元，重點保障各項重大民生項目支出，確保發(fā)揮資金效益，利企利民。

2、兜牢底線落實政策，持續(xù)推動民生改善

落實落細各項普惠性政策，持續(xù)加大基本民生領域投入。保障疫情常態(tài)化工作穩(wěn)步進行，防疫資金投入17555萬元，足額保障疫情防控、應急物資儲備等各項支出；不斷完善城鄉(xiāng)社會保障體系建設，啟動城鄉(xiāng)居民補充養(yǎng)老保險，持續(xù)提高城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)最低生活保障和基本公共衛(wèi)生服務財政補助標準。扎實做好困難群眾救助補助工作，兜牢困難群眾基本生活底線。持續(xù)鞏固文化、體育等民生領域資金投入。大力支持教育事業(yè)發(fā)展，2022年全區(qū)教育類項目支出2．37億元。其中：購買民辦義務教育學校學位資金1294萬元，旱廁改造工程865萬元，學校操場改造工程725萬元，班主任津貼及獎勵性績效659萬元，學生奶支出695萬元，義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升資金336萬元，義務教育能力提升資金175萬元，普惠性民辦幼兒園生均財政補助155萬元。

3、以強監(jiān)督為抓手，提升財政資金使用效率

著力構建“內部監(jiān)督、資產監(jiān)督、預算監(jiān)督、支出監(jiān)督”體系，進一步加強并規(guī)范財政管理工作，提升財政資金使用效率，確保財政資金用到實處。一是持續(xù)盤活財政存量資金。強化財政資金內部監(jiān)督，將盤活存量資金常態(tài)化，進一步加大全區(qū)各預算單位結轉結余資金清理力度，從嚴控制資金結轉，并做好資金的收回和安排使用工作。二是啟動電子支付改革。以財政資金安全高效運行管理新機制，優(yōu)化預算單位、財政、代理銀行、金庫全方位、全業(yè)務流程，建立預算審核、資金支付、監(jiān)督管理為一體的管理體制，進一步規(guī)范政府支出行為，切實保障財政資金安全。三是深入推進預算績效評價。出臺完善全面實施預算績效管理等一系列制度，規(guī)范預算績效目標管理，加強績效運行跟蹤監(jiān)控，提升績效評價質量，強化績效評價結果應用。

2022年，在區(qū)委、區(qū)政府的科學決策和正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的嚴格監(jiān)督和有效指導下使財政資源起到了最大化作用；在各級各部門、全區(qū)人民的齊心協(xié)力、攻堅克難下為云岡區(qū)經濟社會發(fā)展作出了應有的貢獻。同時我們也意識到財政運行仍然存在一些困難和挑戰(zhàn)：財政收入多樣性不強，煤炭仍在財政收入中占較高比重，挖掘新的收入增長點是未來的工作任務；財政收支矛盾加劇，民生支出等各項剛性需求不斷增加，在兜牢“三保”底線的同時，如何統(tǒng)籌協(xié)調好全區(qū)支出是今后的工作重點；部分單位資金使用效率不高，提高過“緊日子”和勤儉節(jié)約的意識是接下來的工作側重；財政體制改革仍存在一些問題。我們將直面矛盾、正視問題，全力把工作做好。也懇請主任、副主任、各位委員一如既往地給予指導和支持。

二、2023年預算安排

財政工作要以高質量發(fā)展的要求，落實好積極的財政政策，嚴格依據(jù)法律法規(guī)推進各項工作，2023年財政工作需要保持高質量和高效益，以更好地支持經濟社會發(fā)展。要重點把握好6個方面：一是進一步加強財政收入的可持續(xù)，更好的保證財政收支的平衡。二是需要進一步加強績效管理，避免浪費，確保資金的有效利用。三是積極爭取地方政府專項債券，保障重點項目建設。四是兜牢基層“三?！钡拙€，科學合理安排項目支出。五是堅持黨政機關過緊日子，節(jié)儉辦一切事業(yè)。六是加強風險管理，做好風險預警和防范工作。

1、一般公共預算

全區(qū)公共財政收入預算安排206275萬元，比上年完成數(shù)增長6％；全區(qū)公共財政支出預算408210萬元，比2022年區(qū)人大常委會備案預算同口徑增長24．73％，增支80931萬元。

主要支出項目安排情況是：

一般公共服務62505萬元，同口徑增長48．94％；公共安全2207萬元，增長19．88％；教育80622萬元，增長10．14％；科學技術1336萬元，增長4．70％；文化體育與傳媒支出3237萬元，增長25．89％；社會保障和就業(yè)79695萬元，增長27．9％；衛(wèi)生健康支出24236萬元，增長46．5％；環(huán)保支出7861萬元，增長87．23％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務51046萬元，增長76．22％；農林水事務25447萬元，增長75．15％；交通運輸12688萬元，增長64．99％；資源勘探電力信息等事務2662萬元，增長84．35％；商業(yè)和服務業(yè)支出1290萬元，增長3．61％；自然資源氣象等事務3540萬元，下降17．96％；住房保障支出15982萬元，增長1．35％；糧油物資管理事務234萬元，下降28．87％；災害防治及應急管理支出3927萬元，增長33．16％；其他支出28657萬元，下降27．92％；債務付息及債務發(fā)行費用支出1038萬元，增長75％。

“三公”經費支出安排情況是：

全區(qū)“三公”經費預算為635．99萬元。其中公務接待費50萬元，公務用車購置費61萬元，公務用車運行維護費524．99萬元。

2023年財政力爭盤活存量和力爭上級資金1．68億元，主要用于鄉(xiāng)村振興、道路綠化、道路改造提質、口泉消防站建設、公廁改造、產業(yè)園建設等支出。

綜合以上預算安排情況，按照預算法的規(guī)定，不允許列赤字，需動用上年預算穩(wěn)定調節(jié)基金68025萬元。這個缺口，還不包括減稅降費政策效應釋放、收入增長不穩(wěn)定和經濟下行影響，今年我區(qū)財政依然面臨很大困難。因此，全區(qū)上下必須高度統(tǒng)一認識，要有危機意識，全力控制和化解風險，堅持政府帶頭過“緊日子”，壓減一般性財政支出，“三公”經費只減不增，降低行政運行成本，把有限的資金用在“刀刃”上。

2、政府性基金預算

2023年我區(qū)政府性基金預算收入預計50000萬元（其中國有土地使用權出讓收入50000萬元），上年結余收入11256萬元，專項債券收入14500萬元，專項轉移收入491萬元。

政府性基金預算支出安排76247萬元（其中云岡區(qū)雨污水分流建設專項債支出14500萬元，專項基金支出491萬元，上解支出56萬元）。

3、國有資本經營預算

2023年全區(qū)預計無國有資本經營收入，上年結余收入7448萬元；支出安排7448萬元。

4、社會保險基金預算

2023年我區(qū)社會保險基金預算收入安排59216萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入10631萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入48585萬元。

社會保險基金預算支出55048萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出8484萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出46564萬元。

三、2023年全區(qū)財政工作的主要任務

2023年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，立足新發(fā)展階段，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，強化財政政策措施，優(yōu)化財政資金安排，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，一步一個腳印推動黨的二十大各項決策部署在全系統(tǒng)落地生根、見到實效。持續(xù)構建“學習奉獻型”“管理績效型”“服務共享型”“廉潔法治型”“創(chuàng)新發(fā)展型”財政，高質量推動財政各項工作任務落地落實。

（一）財政收入上再發(fā)力，堅守稅收管理“嚴”的原則。

不斷發(fā)展新業(yè)態(tài)，培育新的經濟增長點，充分挖掘增收潛力，協(xié)調稅務部門做好稅收組織工作，協(xié)調自然資源部門加大礦業(yè)權出讓收益征繳力度，加強對欠繳兩權價款的征繳，確保各項收入應收盡收，力爭實現(xiàn)一般公共預算收入增長6％的目標。積極爭取上級支持，深入研究國家政策出臺趨向，精準發(fā)力溝通對接，爭取更多上級轉移支付資金和債券資金支持我區(qū)轉型發(fā)展。

（二）財政支出上再控制，加強資金使用“效”的監(jiān)督。

牢固樹立科學理財觀念，堅決落實黨政機關過緊日子要求，嚴控“三公”經費等一般性支出，按照“盡力而為、量力而行”和“小錢小氣、大錢大方”的原則，2023年進一步壓減部門一般性支出，節(jié)省資金統(tǒng)籌用于安排民生支出，兜牢“三保”底線，健全民生保障機制。不斷健全教育投入的長效機制，鞏固提升義務教育辦學條件，推動教育優(yōu)質均衡發(fā)展。支持促進社會保障體系的完善，提升基層醫(yī)療衛(wèi)生能力，以促就業(yè)為重點，合理安排就業(yè)補助資金，不斷規(guī)范救助保障管理工作，穩(wěn)步提升救助保障水平，保障群眾基本生活。提升社會服務能力。綜合運用購買服務，獎補貼息等方式，推進公辦幼兒園建設，推動學前教育有序發(fā)展。深化全民健身活動，提高公共文化服務能力和水平，推動公共文化水平提升。加快引進高精尖緊缺人才，積極培育本土人才，促進以高水平創(chuàng)新引領高質量發(fā)展。

（三）財政重點上再深耕，落實民生就業(yè)“優(yōu)”的目標。

堅持把就業(yè)作為第一民生工程，保障就業(yè)資金持續(xù)穩(wěn)定投入，深入實施“人人持證、技能社會”全民技能提升工程，加大對高校畢業(yè)生、退役軍人、農民工、就業(yè)困難人員等重點群體就業(yè)幫扶，扎實穩(wěn)住就業(yè)基本盤。大力支持教育事業(yè)發(fā)展。支持學前普惠優(yōu)質、義務教育優(yōu)質均衡、高中教育質量提升、職業(yè)教育產教融合四大行動。提高醫(yī)療衛(wèi)生服務水平。繼續(xù)提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)保人均財政補助標準、基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準，增強突發(fā)重大傳染病應對處置能力。健全社會保障體系。落實退休人員基本養(yǎng)老金、優(yōu)撫對象等人員待遇調整機制。統(tǒng)籌完善社會救助、社會福利、慈善事業(yè)、優(yōu)撫安置等制度。保障農業(yè)農村優(yōu)先發(fā)展，加快推進農業(yè)農村現(xiàn)代化。全力支持糧食等重要農產品穩(wěn)產保供，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，推進農業(yè)高質量發(fā)展，提升鄉(xiāng)村建設和治理能力，讓人民群眾共享發(fā)展成果。

（四）財政風險上再重視，保障財政運行“安”的秩序。

牢固樹立可持續(xù)發(fā)展理念。進一步強化風險意識、底線思維，做好應對各種“黑天鵝”“灰犀?！笔录念A案，不斷增強發(fā)展的安全性。堅守基層“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€。堅守政府債務風險底線。持續(xù)強化政府債務“借、用、管、還”閉環(huán)管理，確保專項債券舉借有度、使用有效、管理有方、償還有源，牢牢守住風險底線。防范化解地方政府隱性債務風險，對化債不實、新增隱性債務的要嚴肅問責，完善防范化解隱性債務風險長效機制。加強地方政府債務管理，充分發(fā)揮政府債券有效拉動投資作用，有序開展存量政府債務再融資工作，逐步降低債務風險水平。繼續(xù)用好財政資金直達機制，有效防范基層財政運行風險。

（五）財政改革上再推進，加快財政體制改革“進”的速度。

加快建立現(xiàn)代財稅體制，提高財政管理水平。加強財政法治建設，深化財稅體制改革，強化國有資產管理。加強預算支出與各類存量資源的有機銜接，不斷提高預算完整性和財政統(tǒng)籌能力。全面落實預算管理一體化系統(tǒng)建設，提升預算信息化管理水平。推進政府采購制度改革。推動政府采購專業(yè)化、高效化發(fā)展，不斷加強和規(guī)范政府購買服務。完善直達資金管理機制，優(yōu)化分配流程，加大監(jiān)督力度，確保惠企利民。深化預算績效管理改革，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。健全完善預決算“編制＋批復＋公開”的閉環(huán)管理模式，推動建設全省預決算統(tǒng)一公開平臺，持續(xù)打造“陽光財政”。強化財政監(jiān)督管理，加快完善人大財政預算聯(lián)網監(jiān)督系統(tǒng)，持續(xù)推動行政事業(yè)單位內控制度建設，繼續(xù)加大內控報告編制審核和檢查力度，讓財政管理監(jiān)督水平上新臺階。

（六）財政監(jiān)管上再加強，堅持財政方向“正”的道路。

深入貫徹落實區(qū)人大有關要求，自覺接受預算決算審查監(jiān)督。認真聽取吸納人大代表意見建議，改進預算報告和草案編報工作，提高支出預算和政策的科學性、有效性。認真落實人大及其常委會有關預算決議和決算決議，積極配合推進監(jiān)督。主動接受人大對于政府債券申報、使用、償還等工作的全過程監(jiān)督，做好國有資產管理情況綜合報告和相關專項報告工作。積極主動回應人大代表關注的問題，做好解釋說明工作。支持和保障代表依法履職，更好發(fā)揮人大代表監(jiān)督審查作用。

2023年財政工作任務艱巨，使命光榮。我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督，認真聽取區(qū)政協(xié)的意見和建議，守正創(chuàng)新、務實篤行，立足崗位作貢獻，擔當作為勇爭先，全力完成好財政各項工作任務，以優(yōu)異的成績開啟黨的二十大新征程。

2023預算表．xlsx

2023年云岡區(qū)國有資本經營收支預算說明．pdf

2023年云岡區(qū)預算關于舉借債務的情況說明．pdf

2023年云岡區(qū)預算績效工作開展情況說明．pdf

2023年云岡區(qū)預算三公經費的說明．pdf

2023年云岡區(qū)預算轉移支付安排情況說明．pdf

大同市云岡區(qū)2023年區(qū)本級安排大項支出績效目標申報表．pdf